關(guān)于內(nèi)鄉(xiāng)縣2010年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財政預(yù)算（草案）的報告

（2011年4月26日在縣十三屆人大五次會議上）

縣財政局局長 岳書曉

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報告內(nèi)鄉(xiāng)縣2010年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2011年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2010年財政預(yù)算執(zhí)行情況及“十一五”財政工作回顧

2010年是全面完成“十一五”規(guī)劃的最后一年，面對國內(nèi)外復(fù)雜多變的經(jīng)濟形勢和各種嚴峻挑戰(zhàn)，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣鄉(xiāng)財政部門深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持圍繞中心、服務(wù)大局，大力組織實施“四個帶動”推進八大產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略，狠抓增收節(jié)支，在保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的前提下著力保障發(fā)展，全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況好于預(yù)期，圓滿完成了縣十三屆人大四次會議確定的各項財政收支任務(wù)。

（一）2010年全縣財政預(yù)算收支完成情況

1、一般預(yù)算收入完成情況：全縣地方財政總收入完成39936萬元，增長15.5%。全縣一般預(yù)算收入完成28180萬元，為預(yù)算的108.3%，增長17%。分項完成情況是：全縣地方稅收收入完成18777萬元，增長25.5 %，稅收占一般預(yù)算收入的比重66.6%。其中：增值稅3089萬元，增長6%；營業(yè)稅6155萬元，增長21.1%；企業(yè)所得稅1042萬元，增長2.4倍。非稅收入完成9403萬元，增長3%。分級次完成情況：縣本級累計完成15497萬元，占目標13928萬元的 112.6%，占一般預(yù)算收入的55%，較上年同期增長29.4%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)累計完成12683萬元，占目標12092萬元的4.9%，占一般預(yù)算收入的45%，較上年同期增長4.7%。

2、一般預(yù)算支出完成情況。全縣一般預(yù)算支出完成120778萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長12.6%，增支13472萬元。主要支出完成情況：教育支出完成24210萬元，增長19.4%；科技支出完成1569萬元，增長20%；農(nóng)林水支出完成20705萬元，增長11%；文化體育與傳媒支出完成1823萬元，增長27.1%；社會保障與就業(yè)支出完成16362萬元，增長7.7%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成11740萬元，增長37.5%；一般公共服務(wù)支出完成20767萬元，增長18%；公共安全支出完成7781萬元，增長11.6%。

3、基金預(yù)算收支完成情況。全縣基金預(yù)算收入27451萬元，增長257.9 %。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入27232萬元，增長263.6%?；痤A(yù)算支出完成29745萬元，增長128.4%。

目前，我們正在匯編收支決算，待與市級結(jié)算后，及時向縣人大常委會報告。

（二）2010年財政預(yù)算執(zhí)行的措施及成效

1、狠抓收支管理，財政保障能力進一步提升。始終堅持加強收支管理，加大協(xié)調(diào)力度，克服重重困難，奮力提速趕超，圓滿完成了縣人代會確定的預(yù)算任務(wù)。一是財政收入實現(xiàn)新突破。堅持強化收入征管，嚴格依法征稅。全縣財政一般預(yù)算收入完成28180萬元，增長17%，是“十一五”期間增幅較高的一年。國稅部門累計組織地方稅收3409萬元，增長7.6%。地稅部門累計組織地方稅收12624萬元，增長14.6%。創(chuàng)新契稅、耕占用稅征管辦法，兩項稅收完成3356萬元，增長 172.4%。收入質(zhì)量進一步提升，地方稅收占一般預(yù)算收入的比重較上年提高4.5個百分點。二是財政支出實現(xiàn)新飛躍。面對支出壓力不斷加大的新情況，強化收入組織，強力推進向上爭取資金和項目工作，全縣一般預(yù)算支出完成120778萬元，增長12.6%，增支13472萬元，增支額接近2000年全縣財政支出總額。集中財力確保經(jīng)濟社會發(fā)展急事、大事支出，確保了教育、衛(wèi)生、科技等法定支出的增長。三是資金爭取取得新成效。堅持把資金爭取工作作為提高縣鄉(xiāng)財政保障能力的重要舉措。圍繞爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付資金這條主線，抓住擴大內(nèi)需和南水北調(diào)生態(tài)功能區(qū)這兩個著力點，采取四項措施，全縣財政資金爭取取得新突破，有效地提高了財政保障能力，有力地保障了事關(guān)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的資金需求。全縣共爭取各類轉(zhuǎn)移支付和專項資金74367萬元，增長19%，其中：爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付資金26081萬元，增長49%，爭取南水北調(diào)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金7500萬，較上年增長120.6%，增幅居全省第一。2010年，我縣被財政部預(yù)算司確定為地方財政預(yù)算執(zhí)行分析聯(lián)系點，全省僅此一家。這一聯(lián)絡(luò)點的確定為我們廣泛了解上級財政信息，準確把握資金投向，提高“雙爭”成功率起到了“直通快車”的作用。

2、發(fā)揮財政職能，實現(xiàn)經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長。堅持從經(jīng)濟到財政的理念，發(fā)揮財政調(diào)控經(jīng)濟職能，支持縣委、縣政府實施“四個帶動”推進八大產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略，支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，促進經(jīng)濟回升向好。一是支持擴大內(nèi)需和消費需求。近三年來累計爭取中央、省級擴大內(nèi)需資金14162.8萬元，縣級配套資金3780萬元，實施了一批基礎(chǔ)設(shè)施和民生工程項目，擴大了政府公共投資。2010年籌措資金7624萬元，支持石材基地、陶瓷園、鵬翔電子科技園等項目，加速了我縣產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)建設(shè)?；I措資金9453萬元，支持城區(qū)路、橋、壩新建設(shè)改建工程。繼續(xù)實施和完善鼓勵消費的政策措施，落實家電和汽車摩托車下鄉(xiāng)補貼2850萬元，銷售量、銷售額和補貼額均居全市前列，有效拉動了消費需求增長。二是支持重點項目建設(shè)。籌措資金支持招商引資和項目爭取工作，吸引了一批重大項目到我縣落戶?；I措專項資金支持推進縣衙、寶天曼等文化旅游景區(qū)建設(shè)和牧原養(yǎng)殖、龍大食品等一批具有較強輻射帶動能力的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展。三是支持推進科技創(chuàng)新和結(jié)構(gòu)調(diào)整。不斷完善財政投入機制，引導(dǎo)社會資源增加對技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域的投入，支持建材、機械加工、化工醫(yī)藥、造紙印刷、礦產(chǎn)品開發(fā)等5大領(lǐng)域的科技創(chuàng)新。積極整合財政資金支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力推進節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境保護。籌措資金848萬元，支持泰隆水泥低溫發(fā)電、管網(wǎng)改造、農(nóng)村環(huán)保等項目建設(shè)。爭取省市中小企業(yè)發(fā)展資金130萬元，支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級。積極參與投融資體制改革，推進銀政、銀企合作，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供信貸支持，有效地緩解了政府建設(shè)資金的不足。

3、堅持服務(wù)和保障民生，促進社會和諧穩(wěn)定。始終堅持以人為本，縣級籌措“十項民生工程”等資金，支持服務(wù)和保障民生，促進了各項民生事業(yè)的發(fā)展。一是促進了就業(yè)和社會保障。全縣財政社會保障與就業(yè)支出16362萬元，增長26.6%。落實就業(yè)資金733萬元，發(fā)放小額擔保貸款財政貼息172.6 萬元，保障了新增城鎮(zhèn)就業(yè)和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)。覆蓋城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老、醫(yī)療保障體系初步建立，新農(nóng)合全面鋪開。積極籌措資金及時對城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保和優(yōu)撫對象發(fā)放物價上漲臨時補貼，保障了城鄉(xiāng)低保對象及農(nóng)村五保對象基本生活。二是支持了教育優(yōu)先發(fā)展。全縣財政教育支出24210萬元，增長19.4%。全年撥付“兩免一補”資金4148.6萬元（含中小學(xué)校公用經(jīng)費2819.8萬元），對農(nóng)村中小學(xué)生免除學(xué)雜費和教科書費，對中職涉農(nóng)專業(yè)和農(nóng)村家庭經(jīng)濟困難寄宿生給予補助。嚴格落實政策，推進義務(wù)教育教師績效工資改革順利實施，支持農(nóng)村中小學(xué)校校舍維修改造和校舍安全工程，改善城鄉(xiāng)義務(wù)教育辦學(xué)條件。積極籌措資金完成農(nóng)村義務(wù)教育債務(wù)化解工作。三是支持了醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全縣財政醫(yī)療衛(wèi)生支出11740萬元，增長37.5%。積極籌措資金6607萬元，加大對參合農(nóng)民的醫(yī)療補助，新農(nóng)合參合農(nóng)民達55萬余人?；I措資金支持實施農(nóng)村改水改廁、15歲以下人群補種乙肝疫苗等重大公共衛(wèi)生項目。落實資金310萬元，支持城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系建設(shè)，城鎮(zhèn)職工及居民醫(yī)療保險覆蓋面進一步擴大，城鄉(xiāng)居民基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平明顯提升。四是支持了住房、文化等民生事業(yè)發(fā)展。支持廉租房建設(shè)和發(fā)放廉租房租賃補貼，全年新增保障性住房5萬平方米。撥付資金1823萬元，支持了文體與傳媒事業(yè)發(fā)展。認真落實提高津補貼政策，縮小同市直的差別，規(guī)范了收入分配秩序。五是支持了平安建設(shè)。完善政法經(jīng)費保障機制，全年撥付資金5346萬元，提高了基層政法機關(guān)辦案和裝備保障水平，促進了社會和諧穩(wěn)定。

4、加大“三農(nóng)”支持力度，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展。堅持把服務(wù)“三農(nóng)”作為財政工作的重中之重，新增教育、衛(wèi)生、文化等事業(yè)經(jīng)費，主要用于農(nóng)村，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，農(nóng)民收入穩(wěn)定增加。一是認真落實惠農(nóng)補貼政策。兌現(xiàn)惠農(nóng)補貼28719萬元，其中糧食直補和農(nóng)資綜合補貼5462.34萬元，農(nóng)作物良種補貼713.4萬元。二是提高了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。爭取資金669萬元，支持小型農(nóng)田水利建設(shè)、改造中低產(chǎn)田、建設(shè)標準農(nóng)田。綜合運用農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等資金909萬元，支持糧食、畜牧、煙葉等支柱產(chǎn)業(yè)和專業(yè)合作組織發(fā)展，提高了農(nóng)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品競爭力。積極開展政策性農(nóng)業(yè)保險工作，全年撥付農(nóng)業(yè)等保險保費180萬元，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險能力。落實縣域金融機構(gòu)獎勵資金200萬元，調(diào)動金融機構(gòu)加大涉農(nóng)貸款投入的積極性。三是改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，支持解決戶用沼氣1400戶、農(nóng)村安全飲水40000人。發(fā)放大中型水庫移民后期扶持基金132萬元，使8708名移民得到實惠?；I措資金4226萬元，完成農(nóng)村義務(wù)教育債務(wù)化解工作。積極推進農(nóng)村廣播電視“村村通”、文化書屋建設(shè)等文化惠民工程的順利實施，豐富了群眾文化生活。嚴格落實村級經(jīng)費政策，確保村組正常運轉(zhuǎn)。

5、加強和改進財政監(jiān)督管理，推進財政科學(xué)發(fā)展。堅持以促進財政科學(xué)發(fā)展為目標，深化財政改革，加強監(jiān)督管理，全面提高財政科學(xué)化精細化管理水平。一是深化各項財政改革。部門預(yù)算全面推進，編制水平逐年提升。大力推進國庫集中收付制度改革，制定了國庫集中收付改革實施方案、資金支付辦法、銀行支付清算辦法及規(guī)范的支付流程，提高了直接支付比例和財政資金撥付效率。政府采購范圍和規(guī)模不斷擴大，采購規(guī)模達到14919.7萬元，增長6.8%。二是著力提高財政資金使用效益。充分發(fā)揮政府投資評審、績效評價等平臺作用，推進依法理財。全年評審財政投資36549.8萬元，綜合審計減率達22.8%；堅持對重點項目進行績效評價，并將評價結(jié)果同預(yù)算編制相結(jié)合，促進了財政資金使用效益的發(fā)揮。三是強化財政監(jiān)督檢查。開展強農(nóng)惠農(nóng)資金專項清理檢查、工程建設(shè)領(lǐng)域物資采購和資金管理專項治理等工作。繼續(xù)開展“小金庫”專項治理，治理范圍擴大到社會團體和國有企業(yè)。實施行政事業(yè)單位資產(chǎn)信息管理辦法，提高了資產(chǎn)監(jiān)管水平。狠抓農(nóng)村基層財會管理，鞏固“三資”管理和“村賬鄉(xiāng)監(jiān)”成果。四是加強財政“兩基”建設(shè)。強化財政基本數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計、會計信息等各個方面的管理基礎(chǔ)建設(shè)。在全縣3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所開展了基層財政規(guī)范化建設(shè)試點工作，取得了較為明顯的成效。五是著力推進依法理財。積極推行政務(wù)公開和部門預(yù)算公開。認真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案，自覺接受人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)，認真整改審計部門提出的意見和問題，促進了依法行政、依法理財。開展了“走進預(yù)算單位，了解預(yù)算單位，服務(wù)預(yù)算單位”調(diào)研活動，主動為預(yù)算單位服務(wù)，樹立了財政部門的良好形象。

2010年財政預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，標志著我縣“十一五”期間我縣財政發(fā)展邁上新的臺階，五年來我們始終堅持把加快發(fā)展作為第一要務(wù)，把財政工作置于經(jīng)濟社會發(fā)展大局來把握、來定位，為擴內(nèi)需、保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型、推改革、惠民生、促和諧做出了積極貢獻，在大家的共同努力下， “十一五”時期，全縣地方財政總收入由2005年的18970萬元增至2010年的39936萬元，增長1.1倍，年均增長16.1%；一般預(yù)算收入由2005年的13931萬元增至2010年的28180萬元，增加14249萬元,增長1倍，年均增加2850萬元，年均增長15.1%。一般預(yù)算支出由2005年的43891萬元增至2010年的120778萬元，增加76887萬元,增長1.75倍，年均增加15377萬元，年均增長22.4%。可以說“十一五”是全縣財政保障能力增長最快的五年，是財政支持經(jīng)濟發(fā)展成效顯著的五年，是財政服務(wù)改善民生、群眾得實惠最多的五年，是財政改革創(chuàng)新、管理水平明顯提升的五年。

在總結(jié)成績的同時，我們也清晰地認識到財政發(fā)展改革中還存在不少問題和矛盾。財政收入方面，由于工業(yè)財源薄弱，財政增收乏力，收入質(zhì)量不高，收入結(jié)構(gòu)有待于進一步優(yōu)化。財政支出方面，人均財力和人均公共服務(wù)水平低，改善民生還需下很大氣力。同時，財政專項資金使用分散，績效有待于進一步提高。財政基礎(chǔ)管理工作相對粗放，財政科學(xué)化精細化管理水平有待于進一步提高；增收節(jié)支意識淡薄，財政資金浪費現(xiàn)象依然存在，財政監(jiān)督管理還需進一步加強。對此，我們將高度重視，努力加以改進和解決。

二、2011年財政預(yù)算安排情況

今年是“十二五”開局之年，也是積極應(yīng)對后金融危機時代，保持我縣經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的關(guān)鍵之年?？傮w上看，今年經(jīng)濟形勢仍然極其復(fù)雜。財政收支矛盾依然比較突出。從我縣實際看，通過擴內(nèi)需，拉消費，加大投資力度，實施項目帶動，尤其是招商引資、產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)項目建設(shè)和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)對經(jīng)濟帶動效益顯著，財政增長具有一定的經(jīng)濟基礎(chǔ)。但經(jīng)濟快速增長的內(nèi)生動力仍處在培育期，財政收入新的增收亮點不多；國家實施個人所得稅改革、調(diào)整增值稅征收范圍、繼續(xù)對小型微利企業(yè)實施所得稅優(yōu)惠政策等，都會減少收入。與此同時，中央加大加強農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)需要地方配套、深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、落實津貼補貼調(diào)整政策和兌現(xiàn)財政全供單位干部職工第十三個月獎勵工資、完善社會保障制度、提高新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保補助標準、全面推行農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”財政獎補政策，都需要大幅度增加財政投入，增支項目多、數(shù)額大、剛性強，增支壓力大于往年。

（一）2011年財政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想：

深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，繼續(xù)落實積極財政政策，緊緊圍繞經(jīng)濟發(fā)展大局，狠抓財源建設(shè)，不斷壯大財政實力；細化預(yù)算編制，強化預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算管理的科學(xué)化、精細化水平；大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌兼顧、突出重點，著力促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，著力促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，著力推動城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，著力保障和改善民生，著力為經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展提供財力保障。

（二）2011年全縣預(yù)算安排的初步意見：

1、一般預(yù)算收入。縣級一般預(yù)算收入計劃安排31000萬元，增長10%，增加2820萬元。其中，稅收收入安排21500萬元，占一般預(yù)算收入的比重69.4%，比上年提高2.8個百分點。分征收部門情況是：國稅部門安排3750萬元，增長10%。地稅部門安排18250萬元，增長15%。財政等部門安排9000萬元，增長1.2%。分級次情況是：縣本級安排17265萬元，較上年15497元增收2128萬元增長13.7%；鄉(xiāng)級安排13735萬元，較上年12683萬元增收1052萬元增長8.3%。

2、一般預(yù)算支出。全縣一般預(yù)算支出計劃安排78960萬元，增長23.2%，增加14875萬元。分級次看，縣級支出安排66930萬元，增長25.4%，鄉(xiāng)級支出安排12030萬元，增長12.1%。主要項目安排情況是：

教育支出安排24845萬元，增加5492萬元，增長28.4%。新增教育支出占縣級新增財力的36.9%。

科技支出安排1220萬元，增加254萬元，增長26.3%。

農(nóng)林水事務(wù)支出安排8835萬元，增加2032萬元，增長29.9%。

文化體育與傳媒支出安排980萬元，增加200萬元，增長25.6%。

醫(yī)療衛(wèi)生支出安排5932萬元，增加1103萬元，增長22.8%。